行政事业单位内部控制应该是哪个部门负责
什么是内部控制制度？ 内部控制制度是单位内2113部建立的使各项业务活动互相联5261系、互4102相制约的措施、方法和规程，是现代化企业管理1653的产物。内部控制制度包括的基本要素：明确合理的职责分工制度。严格的审批检查制度。健全的会计制度和企业管理制度。严密的保管保卫制度。有效的内部审计制度。胜任的工作人员。企业在竞争日益激烈的外部环境中，为了增强自身的竞争能力，需不断改善内部管理，提高工作效率、提高产品质量。
行政事业单位内部控制规范做了哪些工作 行政事业单位内部e68a84e799bee5baa6e997aee7ad9431333361313936控制规范（试行）第一章 总 则第一条 为了进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规和相关规定，制定本规范。第二条 本规范适用于各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位（以下统称单位）经济活动的内部控制。第三条 本规范所称内部控制，是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。第四条 单位内部控制的目标主要包括：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊 和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。第五条 单位建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：（一）全面性原则。内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。（二）重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。（三）制衡性原则。内部控制应当在单位内部的部门管理、职责分工、。
货币资金内部控制的主要内容有哪些？ 货币资金内部2113控制的主要内容：52611、职责分工和职权分离制度4102，货币收支由出纳人员1653和记账人员分工负责和分别办理，职责分明，职权分离。2、授权和批准制度。所有货币资金的经济活动必须经过投权或按权限进行调查批准。3、内部记录和核对制度。所有货币资金的经济业务必须按会计制度规定进行记录。货币资金的账面数字和实际数字应定期核对相符。4、安全制度。对货币资金须有健全的保护措施，有人负责保管，有人进行内部监督。5、严密的收支凭证和传递手续。货币资金的收支事项，均应有一定的收支赁证和传递手续，使各项业务按正常渠道运行。6、严格执行规章制度。严格执行《现金管理条例》，收入现金应按规定存入银行，遵守关于库存现金限额的规定，并不得坐支现金；严格执行《很行结算制度》，不得开发空头支票和空白支票，不得出借银行存款账户。内部控制的基本目标是确保单位经营活动的效率性和效果性、资产的安全性、经营信息和财务报告的可靠性。1、有助于管理层实现其经营方针和目标。内部控制由若干具体政策、制度和程序所组成，它们首先是为了实现管理层的经营方针和目标而设计的。内部控制可以说渗透于一个单位经营活动的各个方面，只要单位。
行政事业单位内部控制 归口管理存在的问题 这其实是一个困扰行政事业单位基层工作人员的问题，目前我们的行政执法、管理、服务等工作随着国家的发展、社会的进步，也有了更。
财务部门是否可以负责部分内审内控工作？ 不可以。因为这两个概念是不一样的。内审部门一般是一个独立的部门，在大公司里是直接向懂事会或公司的审计委员会汇报工作的，所以在极端的情况下连CEO、CFO都可以审查，必须保持独立和客观，才能保证提出的审计意见是公正客观的。财务部本身也有确保公司日常运营的合规的职责，在很多流程里也有管控的角色（例如报销的审核等），但是让财务部扮演正式的内审的角色是不合适的，平时得到授权做做自查抽查倒是可以的（例如查查员工报销，发现问题给管理层提出改进意见），不过这种自查抽查不具备内审的效力，内审是要给审计正式立项、出正式报告、打分、给出审计意见和有严格的后续流程的，这是内审部门的经理和员工才能做的职责。内审还审查内外部举报的本公司人员的违纪问题，财务部不能做这些。而且财务部毕竟向总经理或CFO汇报工作，很难保证审计中的独立和客观，与完全独立的内审部门是不一样的，财务部还得接受内审呢。内控是一个范围更大的概念，内控一般要通过严格完善的流程、职责分工和IT系统来实现，财务部在相关流程里有管控的角色，很多其他部门也有，经理们在授权的时候也是扮演管控的角色，我觉得内审也可视为公司内控的一部分。所以对这个没完全看明白的问题的。
最低0.27元开通文库会员，查看完整内容>；原发布者：王祥凤学校内控风险评估报告根据单位《内部控制实施办法》有关规定，我校组织开展了风险评估活动，现将结果报告如下：一、风险评估活动组织情况（一）工作机制本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施的。（二）风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作领导小组。1配合部门：财务科、办公室、人事科、工会等相关部门。（三）风险评估的程序和方法1、风险评估程序本次风险评估活动，风险评估小组。
资源分析与评估报告 应该怎么写 具体主要包括哪些方面。。 结合人力资源管理框架，重点对人力资源发展战略、能力素质模型设计、人员配置、人员培训、薪酬管理、绩效管理等六个方面进行阐述。下面一篇范文，可供参考：把每一小条扩展。
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