增值税发票开错单位怎么办？ 楼上几位的说法已经过时了，对于开具红字增值税发票今年多了很多新规定的1.如果是当月开具的发票，则A公司可以当月作废该发票，重新开，你公司正常入帐就是了。2.如果发票已经跨月，则要分几种情况A.发票未超过90天，由B公司填写《开具红字增值税专用发票申请单》到他所属国税局开具《开具红字增值税专用发票通知单》，并将通知单给A公司，这样A公司可以开红字冲减收入，再开正确的给你公司。（这是由《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发〔2006〕156号规定的，但是由于B公司已经不和A公司往来，很多情况写也不原意配合做这么麻烦的工作，所以国家税务总局又下发了《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》国税发〔2007〕18号，根据补充通知的解决方法如下）B.发票未超过90天，你公司开具《拒收发票说明》，写明由于A公司开票错误，拒收此发票。A公司凭你的《拒收发票说明》到所属的国税局去开具《开具红字增值税专用发票通知单》并凭通知单开具红字增值税发票冲减输入。然后可以再开正确的发票给你公司。C.发票超过90天，那就没有办法了，现在的增票使用办法中规定超过90天是不能开具《开具红字增值税专用发票通知单》的。但。
租入再转租的房屋的账务处理 根据《中华人民共和国房产税暂行条例》(国发[1986]90号)第二条规定，房产税由产权所有人缴纳。承租者承租房产后再转租的，对转租者取得的房产转租收入不征收房产税。。
在闲鱼上怎么挣钱？ 法师指点 作为一个毫无经验的电商小白，第一个月交易额就超过10000块钱！没花一分钱，每天只花1小时玩闲鱼APP！下面我会用通俗易懂的语言，从闲鱼赚钱的 项目背景、运作。
赠品怎么做帐务处理
赠送货物怎么做会计分录？ 一、企2113业发生促销展业赠送礼品，属于业务宣5261传费，不超过当年销售（4102营业）收入15％的部分，准1653予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。二、发生的促销展业赠送礼品等支出，计入“销售费用—业务宣传费”科目。赠送的礼品、物品如果是企业购进的商品在计入促销费用同时，要注意两点涉税问题：一要代扣代缴个人所得税；二要将购进物品的进项税转出并转入促销费用，不准作为销项税的抵扣。1、赠送礼品、物品进促销费用（包括进项税转出）借：销售费用—业务宣传费贷：库存商品应缴税费—应缴增值税（进项税转出）2、代缴个人所得税（企业赠送礼品不可能向受礼人索取个税，只能自己垫付）借：销售费用—业务宣传费贷：银行存款赠送的礼品、物品如果是企业自己生产的产品，在归入促销费用的同时将其作为视同销售处理。1、赠送的礼品、物品借：销售费用—业务宣传费贷：主营业务收入应缴税费—应缴增值税（销项税款）2、结转销售成本借：主营业务成本贷：产成品扩展资料：分录格式第一：应是先借后贷，借贷分行，借方在上，贷方在下；第二：贷方记账符号、账户、金额都要比借方退后一格，表明借方在左，贷方在右。会计分录的种类。
开增值税专用发票时的规格型号栏不填要不要紧 开增值税专用发票时的规格型号栏按要求都需要636f707962616964757a686964616f31333365643639填。填开增值税专用发票应注意：一、“购买方”栏填开要求开具增值税专用发票的，需将购买方的4项信息(“名称”、“纳税人识别号”、“地址、电话”、“开户行及账号”)全部填写完整。开具增值税普通发票的，如购买方为企业、非企业性单位(有纳税人识别号)和个体工商户，购买方栏的“名称”、“纳税人识别号”为必填项，其他项目可根据实际需要填写；购买方为非企业性单位(无纳税人识别号)和消费者个人的，“名称”为必填项，其他项目可根据实际需要填写。二、“货物或应税劳务、服务名称”栏填开要求自2016年5月1日起，纳入新系统推行范围的试点纳税人及新办增值税纳税人，应使用新系统选择相应的编码开具增值税发票。纳税人可预先在新系统内对编码进行初始化设置，开具发票时，带有税收编码的增值税发票票面不作调整，票面中不打印税收编码，税收编码随开票信息一并上传税务机关。5月1日前已使用新系统的纳税人，应于8月1日前完成开票软件升级。三、“金额”和“价税合计”栏填开要求纳税人开具增值税发票时“金额”栏应填写不含税金额。纳税人在开具增值税发票时，如。
请问积压库存折价销售怎么做帐？ 借：主营业务成本 20 贷：库存商品 20 借：银行存款等 12 贷：主营业务收入 12/1.17 贷：应交税金-应交增值税(销项)12-12/1.17
怎么看待“分手后男友把恋爱期间送的礼物全部要了回去”这件事？一、法律角度看1、你俩，特别是对方是不是完全民事行为能力人，即是否满18周岁或16周岁以上且以自己收入。
报销单上必须要有签字吗？一些发票上必须要有领导签字吗？不签行吗？如果要签字，会计人员签字行吗？ 报销单上必须要有签2113字，除了经办人签字5261还必须要要部门负4102责人、会计人员、总经理等都签字。签1653字流程一般包括：1、费用报销单据经手人签名后，由各部门主管签字确认。2、财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内，对各项报销费用进行严格认真的审核，凡符合报销标准的，审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后，由报销人交总经理审批。3、经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问，而报销人又无法提供总经理批准的报告时，审核人应退回报销单据。扩展资料：费用报销程序：1、报销费用的填制要求（1）费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。（2）将原始单据剪齐边角，正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。（3）用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。（4）采购类经营费用，须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。（5）非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。（6）外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。2、报销单据的审核（1。
